SOX担当

J-SOX評価を着実に完遂すると同時に、財務報告リスクと実務負荷のバランスを踏まえて評価範囲と手続きを見直し、特定の担当者に依存せず継続運用できる内部統制の基盤をつくることです。現状を棚卸しして方針の素案を出し、上長・監査法人・社内関係部門と詰めながら実務を前に進めていただきます。

具体的な仕事例

• J-SOX対応の実務推進と進行管理
• 対象範囲・評価方針の素案作成
• 3点セット（業務記述書・フローチャート・RCM）の整備
• 整備・運用評価、不備の是正、改善計画の推進
• 監査法人との論点整理、社内関係部門との調整
• テンプレート・スケジュール・品質基準の共通化

• J-SOXの対象範囲整理、3点セット（業務記述書・フローチャート・RCM）の整備、運用評価、不備是正のうち、複数工程を自ら担当した経験がある
• 統制の設計・評価方針や不備対応について、監査法人または社内関係者との協議に向けた論点整理と対応案の作成を担った経験がある
• 業務プロセスの変更、監査指摘、工数増大などを契機に、3点セット、RCM、キーコントロール、評価手続きのいずれかを見直した経験がある

• 公認会計士/USCPA/CIA等の資格、または監査法人での監査経験
• 上場企業でJ-SOXを一巡（整備→運用→評価）した経験
• 統制工数の削減、RPA・システムによる効率化、IT統制の知見
• 経理・事業・システム部門を横断したプロジェクト推進経験

• 形式的な網羅性よりも、財務報告リスクと実務負荷のバランスで統制の濃淡を決められる
• 情報が揃っていない状況でも、現状を棚卸しして論点と進め方の素案を出せる
• 一度整備して終わりにせず、事業の変化に合わせて統制を見直し続けたい